Plan de trésorerie prévisionnel

Il transforme la prévision en flux de trésorerie (encaissements/décaissements). Il est établi pour les douze mois de l’exercice. C’est donc un outil de gestion financière très utile pour anticiper les besoins de l’entreprise et les exprimer aux banques et autres organismes de crédit.

C’est un travail long et délicat qui nécessite, plus qu’on ne le croit, compétence et expérience.

Son utilité est moindre dans les entreprises très saines financièrement, mais nous avons pu constater qu’il peut devenir alors une aide à la recherche de placements intéressants, car de plus longue durée par exemple.